Aventin Poslovanje - korisničke upute |
|
|
Dokumenti - Obračun PDV-a
PDV se obračunava tako da se u svaki novi obračun PDV-a automatski unose svi pripadajući računi - to su računi knjiženi u periodu za koji se obračunava PDV (osim ako je odabrana postavka PDV_OBR_PLAC, u kojem se slučaju u obračun PDV-a unose samo plaćeni računi). Obračun PDV-a ovisi o tipovima stavki ulaznih i izlaznih računa (Šifrarnici - Tipovi stavki za PDV), jer tipovi stavki sadrže podatak o stopi i kategoriji PDV-a. Računi koji su uneseni u obračun PDV-a su automatski označeni kao obuhvaćeni obračunom PDV-a.
Postupak obračuna PDV-a:
1. |
Ako postoji neki neknjiženi obračun PDV-a, neće biti moguće otvoriti novi
obračun PDV-a sve dok se neknjiženi obračun ne proknjiži. Ovisno o postavci PDV_KVART
otvara se mjesečni ili kvartalni obračun
PDV-a. Kod prvog obračuna u tekućoj godini moguće je odabrati početni mjesec
obračuna različit od siječnja (za poduzeća koja tek počinju s poslovanjem i
koja vrše prvi obračun PDV-a). |
2. |
Datum obračuna se automatski postavlja na posljednji dan razdoblja obračuna i može biti naknadno promijenjen. |
3. |
Izlazni i ulazni računi koji su proknjiženi i koji ulaze u razdoblje obračuna PDV-a se automatski
uključuju u obračun, te se temeljem njih izračunavaju sve stavke obračuna. Putem dugmeta na alatnoj traci
moguće je prikazati listu izlaznih i ulaznih računa uključenih u obračun PDV-a. Naknadno knjiženi računi ne mogu biti dodani u već otvoreni obračun PDV-a. Kod obračuna PDV-a prema plaćenim računima (postavka PDV_OBR_PLAC), u obračun ulaze samo u cjelosti plaćeni računi (osim ako oznakom PDV-a za pojedini izlazni ili ulazni račun nije određeno drugačije). |
4. |
U slučaju potrebe moguće je ručno korigirati vrijednosti pojedinih polja
obračuna (osim zbrojnih polja, koja se automatski izračunavaju) i klikom na
dugme Kalkulator nanovo provesti obračun. |
5. |
Obračun se zaključava i knjiži. Da bi se održao kontinuitet razdoblja obračuna,
obračun PDV-a se knjiži i kad je iznos obračuna 0. Knjiženje je u tom slučaju
samo tehničke prirode i nema nikakvog utjecaja na stanja konta. |
6. |
Za obračune PDV-a do kraja 2012. godine, isti mogu biti ispisani na pripadajućem obrascu, a za obračune PDV-a od 2013. godine nadalje, klikom na dugme na alatnoj traci Generiranje datoteke s obračunom PDV/PDV-K (PDV-K samo do 2014. godine) generira se XML datoteka s obračunom PDV-a, spremna za slanje na obradu na internet servis Porezne uprave. Postavke programa "PDV..." i "EO..." (Postavke - Postavke programa) određuju podatke koji se koriste prilikom generiranja XML datoteke - potrebno je postavke unijeti prije generiranja datoteke. |
Nakon unosa i knjiženja svih obračuna PDV-a u poslovnoj godini, može se otvoriti
slijedeći obračun koji prilikom otvaranja postaje godišnji "obračun" i
iskazuje sumu obračuna PDV-a u poslovnoj godini (PDV-K, samo do 2014. godine). Ovaj se obračun ne zaključava
i ne knjiži.
|
|
Copyright © 2004-2025 Aventin d.o.o. |